Вопрос:
Прошу разъяснить вопрос отражения в декларации за 2015 год (УСН - доходы) излишне уплаченных сумм в ПФР. Разъясняю ситуацию: 31.12.2015 г. Была ошибочно случайно уплачена двойная сумма налога 1% в ПФР за 4 квартал 2015 г. Какая сумма должна быть отражена в стр.143? расчетная = 1 % или фактически уплаченная? если фактически уплаченная, то принимается ли она к уменьшению УСН? думаю, что нет. Так как уменьшения УСН будет экономически не обосновано. Если в стр. 140-143 ставится и принимается к уменьшению сумма расчетная = 1%, то как быть с несоответствием между фактом, кудир и декларацией. И возможно ли уплаченный в ПФР в 4 квартале 2015 г. Зачесть, как платеж за 1 квартал 2016 г.?
Ответ: В КУДИР я бы указывал фактические суммы, если вы на УСН 6% доходы то, для налоговой главное определить все ваши доходы, и еще если у вас все доходы поступают по безналу через р/с, то можно в банке заказать справку по каждому р/с, если их несколько, о доходах за год и заверить в банке, тогда для налоговой это будет документ
Не нашли ответ на свой вопрос? Получите бесплатную консультацию нашего специалиста
Идёт загрузка...Подпишись на наши акции и скидки!
